ARCA, ex AFIP, suele solicitar mensualmente los movimientos de fondos a las diferentes billeteras virtuales. Éstas, si el usuario supera determinados parámetros, debe solicitarle al usuario los respectivos justificativos.
De no contar con estos, el accionar varía desde la elaboración de un Reporte de Operación Sospechosa, hasta el cierre de la cuenta. No obstante, existen algunas billeteras virtuales que aún no están bajo el radar del fisco.
¿Cuáles son las billeteras virtuales que no controla ARCA?
Una de las billeteras virtuales que no tiene control de ARCA es PayPal, la popular billetera originaria de Estados Unidos. Al encontrarse radicada fuera del país, y no contar con un acuerdo de intercambio de información con el fisco argentino, es una de las alternativas más elegidas por quienes buscan privacidad.
Sin embargo, cabe aclarar que cuando las operaciones que se hacen con PayPal involucran el uso de cuentas bancarias locales, tanto para retirar como enviar fondos, las entidades financieras argentinas deben reportar esas operaciones a ARCA.
Por ende, si una persona transfiere su dinero de PayPal a una cuenta bancaria argentina, esas operaciones si pueden estar bajo la lupa del fisco argentino.
Otra de las billeteras recomendadas para evitar supervisiones de ARCA, ex AFIP, es Payoneer. Se trata de una plataforma digital de soluciones financieras, la cual es muy utilizada por profesionales independientes y pequeñas empresas en todo el mundo.
Esta le permite a los usuarios hacer y recibir pagos desde cualquier región del mundo, esquivando las restricciones cambiarias vigentes en el país.
A su vez, la plataforma ofrece diversas opciones para utilizar los fondos: transferencias a cuentas bancarias, compras online y offline, pagos a colaboradores y proveedores directamente a través de la red de Payoneer o retiros hacia otras plataformas y exchanges de criptomonedas como Bitso.
Al igual que PayPal, ARCA no puede supervisar los fondos depositados en esta plataforma. El motivo principal es que la empresa tiene su sede en Estados Unidos, en específico en Nueva York. De esta forma, al no formar parte de un convenio de intercambio de información con Argentina, no está bajo el «radar» del fisco argentino.
En qué casos un usuario de PayPal o Payoneer puede ser investigado por ARCA, ex AFIP
Existen situaciones específicas en las que la información de estas plataformas puede llegar al fisco. Si ARCA sospecha que un contribuyente está evadiendo impuestos o utilizando alguna de las plataformas para actividades ilegales, puede hacer una solicitud formal de información ante un juez. Este puede dar la orden de acceso a los datos del usuario de cualquiera de estas dos plataformas.
Si bien no es algo habitual, en especial al no tener acceso a esa información de manera periódica, tal como sucede con otras billeteras virtuales, esto suele ocurrir en casos especiales.
Uno de estos casos se da cuando los ingresos declarados no coinciden con los gastos realizados con tarjetas de crédito o cuando se reciben denuncias por parte de terceros. Otra situación habitual ocurre cuando los fondos depositados en estas plataformas se usan para adquirir bienes registrables como inmuebles o vehículos sin haber declarado previamente esos ingresos.
A su vez, si se retiran fondos desde PayPal o Payoneer y se ingresan en el sistema bancario argentino, cualquier inconsistencia entre los fondos declarados y el dinero recibido podría desencadenar una investigación por parte de la AFIP.
Por lo tanto, para evitar problemas con ARCA al usar estas plataformas, lo ideal es declarar los fondos, emitiendo las respectivas facturas en la página de AFIP sobre las operaciones realizadas con PayPal o Payoneer.